為了避免「富不過三代」的困境，愈來愈多家族企業開始思考如何建立制度化的傳承工具。近年來，家族辦公室（Family Office）的概念逐漸受到臺灣企業關注。不同於大型企業的架構，如何打造符合臺灣中小企業需求的「在地化家族辦公室」架構，成為解決傳承困境的重要方向。
臺灣經濟發展的根基，很大程度來自於中小企業的貢獻。這些企業多半由創辦人白手起家，憑藉勤奮、冒險精神以及靈活的經營手法，逐步在國際市場上站穩腳步。然而，隨著時間推移，創辦人逐漸邁入退休年齡，傳承議題便成為中小企業無法迴避的課題。
傳承不只是「財產分配」的問題，更涉及到公司治理、股權安排、家族治理、家族成員角色定位，以及價值觀傳承。許多中小企業缺乏制度化的治理架構，僅依靠家族內部的默契與人情維繫，這種方式在第一代創辦人時或許行得通，但到了第二代、第三代，隨著家族人口增加、成員利益多元化，衝突與挑戰往往隨之而來。
為了避免「富不過三代」的困境，愈來愈多家族企業開始思考如何建立制度化的傳承工具。近年來， 家族辦公室（Family Office）的概念逐漸受到臺灣企業關注。此種架構不僅是單純的財富管理，更涵蓋股權治理、稅務規劃、家族成員教育、風險管理，以及企業永續經營規劃。然而，歐美大型家族所採用的獨立家族辦公室（Single-Family Office）模式，動輒需要龐大的資金與營運成本，對於臺灣中小企業而言並不實際。因此，如何打造符合臺灣中小企業需求的「在地化家族辦公室」架構，成為解決傳承困境的重要方向。
以下將分別探討中小企業在傳承過程中常見的三大困境，並提出相應的三大解方，說明如何透過家族辦公室的治理機制，協助中小企業邁向穩健的世代傳承。