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據經濟部中小企業處統計資料推估，臺灣中小企業平均存活壽命僅有十三年，許多企業如曇花一現，匆匆產生又匆匆凋零，而家族企業也面對著同樣的挑戰；研究報告顯示，約有七成的家族企業未能成功傳承到下一代，可以成功傳承三代的，更是非常少數，也印證了富不過三代的俗諺。分析其主要的原因，包括了外在面向與內在面向，外在面向包括市場結構的轉變、產業競爭環境變動、技術的演進或變革，以及來自於法規面的改變等；內在面向主要挑戰則來自於人才的限制和管理的缺陷。要克服這些挑戰，家族企業傳承過程中即需不斷地轉型，而轉型的面向包括家族轉型與企業轉型，家族轉型包括需發展出一套有效的治理系統，可以因應家族間不同利害關係人的需求，同時又能支撐企業轉型過程中的各項挑戰。
家族企業在競爭激烈且日益趨向國際化和全球化的市場上，經營有如逆水行舟，不進則退，經營壓力不斷地增加，為了生存，持續地轉型是企業發展的必要功課。轉型的方式可以從企業內部來發動，也可以透過外部的力量來達成，而透過併購是企業追求成長或轉型常見且重要的方式之一。