金融穩定理事會（FSB）與巴塞爾銀行監理委員會（BCBS）及各國監理機關，每年共同選出「全球系統重要性銀行」（G-SIBs），同時各國監理機關亦參照選出其「本國系統重要性銀行」（D-SIBs），施予多項監理要求，確保該等銀行擁有穩健經營能力。從最新公布全球G-SIBs名單、我國金管會及香港金融管理區D-SIBs名單，檢視金融資本重要性。
去(2025) 年12月12日美國貨幣監理署（OCC）核准Circle、Ripple、BitGo、Fidelity Digital Assets 及Paxos等五家加密與數位資產公司之「條件性全國信託銀行」資格，此舉象徵加密資產與穩定幣正式被納入美國聯邦銀行體系，其目的明確，即透過合規的信託銀行，將矽谷的金融科技創新轉化為維繫美元在數位時代主導經濟地位的工具，同時兼具金融監理與地緣金融競逐議題。
銀行業是屬特許行業，在於機構接受嚴格的資本、流動性與監理要求，以換取制度性信任與市場准入。OCC創設的「不收存、不放貸」信託銀行模式，此類機構雖不從事存貸，卻實質承擔支付與結算功能，顯然試圖透過業務切割隔離風險，惟仍在制度內之矛盾。因一旦出現流動性問題，市場對其「國家銀行」牌照的隱性擔保預期，可能迫使監理機關介入，形成道德風險。相較之下，我國《銀行法》與《信託業法》強調「實質監管」重於形式合規，且我國《虛擬資產服務法》（Virtual Asset Service Provider，VASP 法）預計於今（2026）年完成立法，若讓非銀行科技業者直接介接法幣清算體系，恐有悖離審慎監理之虞，因此對上述美國的發展模式值得持續觀察。
系統重要性銀行監理 增提額外資本確保穩健經營
惟如上述提到銀行業屬特許行業，除受高度監理外，並遵循嚴格之資本、流動性與監理要求，以維持客戶之信任，而適足資本則是銀行業為客戶提供所需服務之根基。特別是當一家銀行在金融市場占有一定比率，其須擁有較高資本以提升吸收損失能力更顯重要。
金融穩定理事會（FSB）與巴塞爾銀行監理委員會（BCBS）及各國監理機關，每年會共同選出「全球系統重要性銀行」（Global Systemically Important Banks，G-SIBs），同時各國監理機關亦參照上述做法選出其「本國系統重要性銀行」（Domestic Systemically Important Banks，D-SIBs）。再針對G-SIBs與D-SIBs施予多項監理要求，確保其擁有穩健經營能力，其中包含增提額外資本。我國金管會先於2025年11月4日公布最新D-SIBs 名單，而FSB於同年11月27日公布2025年度G-SIBs名單，香港金融管理局則後於12月31日公布所屬D-SIBs名單，本文以此為題及資本重要性做一簡要介紹。
2025年全球系統重要性銀行名單
（29家）
FSB與BCBS及相關國家監理機關共同檢視，各候選銀行是先以2024年底資料為評選基準，並搭配包含跨國活動、規模、互聯性、可替代性、複雜度等五項指標進行評估，再經監理判斷，最終確定2025年29家G-SIBs名單，如表一。2025年G-SIBs家數與2024年相同，惟其中有三家G-SIBs 所處級別變動，包括：有兩家銀行等級上升：美國銀行和中國工商銀行從第2 級升至第3 級。有一家銀行等級下降：德意志銀行從第2 級降至第1 級。G-SIBs 分級的調整主要反映其業務變化，在五項指標衡量中，以業務複雜性為評分變動的主要因素。當G-SIBs 所處級別升高，則須從明（2027）年1月1日起適用更高損失吸收要求。例如美國銀行和中國工商銀行從第2級升至第3 級，則須增提2.0％。